Упп Счет Фактура 1137 Epf
Учет расчетов НДС в 1С:УПП. Предварительная настройка Автоматизированный учет расчетов НДС в УПП обеспечивается за счет использования специализированных механизмов учета НДС.
Включение, выключение или настройка отдельных механизмов осуществляется с помощью настройки параметров учета. Указание наименования продавца в счете-фактуре – устанавливается вариант указания наименования продавца в счете-фактуре.
Для ведения учета в соответсвии с Постановлением №1137 необходимо установить дату начала ведения учета по постановлению Правительства РФ. До поставленной даты учет будет вестись в соответсвии с постановлением Правительства РФ от 2 декабря 2000г.№914. Порядок нумерации выданных счетов-фактур устанавливается в зависимости от выбранного сповоба нумерации: либо нумерация идет сквозная без выделения счетов-фактур на аванс отдельным префиком «А», либо с выделением.
На закладке «НДС в валюте» указывается способ расчета суммы НДС документов для проводок и печатной формы счета-фактуры при расчетах в валюте. Рекомендуется применять вариант «По рублевой сумме документа», при котором сумма НДС в рублях рассчитывается умножением рублевой суммы на ставку НДС.
При втором способе сумма НДС в рублях рассчитывается умножением валютной суммы НДС на курс документа. Кроме настройки параметров учета, действующие на все организации, учет по которым ведется в информационной базе, необходимо настроить учетную политику по бухгалтерскому и налоговому учету, которая настраивается на определенный период (рекомендуется настраивать на год). Начислять НДС по отгрузке без перехода права собственности - определяет необходимость начисления НДС по отгрузке без перехода права собственности (начисление НДС возможно с г.):. если флаг установлен, производится начисление НДС при отгрузке (отражается документом «Реализация товаров и услуг» с видом операции «Отгрузка без перехода права собственности»);.
если флаг снят, то начисление НДС производится позднее, при отражении реализации отгруженных товаров (документ «Реализация отгруженных товаров»). Порядок регистрации счетов-фактур на аванс - при получении предварительной оплаты от покупателя поставщик должен выставить счет-фактуру на аванс. Выписывать счета-фактуры на авансы можно не сразу, а по прошествии некоторого времени с момента получения аванса, в течение которого не наступит исполнение обязательств по договору (отгрузка товаров, оказание услуг). Настройка позволяет указать порядок регистрации счетов фактур на авансы, принятый в организации: Регистрировать счета-фактуры на авансы всегда при получении аванса Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение пяти календарных дней Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода (Постановление Президиума ВАС РФ от № 10022/08) Не регистрировать счета-фактуры на авансы (п.13 ст.167 НК РФ). Формировать счета-фактуры по расчетам в у.е. В рублях - при установке флага счета-фактуры при расчетах в условных единицах формируются в рублях. При этом автоматически устанавливается флаг «Выписывать отдельные счета-фактуры на суммовые разницы».
Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0% - при установке флага будет вестись партионный учет НДС для включения НДС в стоимость МПЗ и в состав расходов при реализации без НДС или с НДС 0% и принятия НДС к вычету после подтверждения нулевой ставки. Вести партионный учет НДС в разрезе серий и характеристик - при установке флагов ведется партионный учет НДС по характеристикам и сериям номенклатуры. При невозможности подтверждения применения ставки 0% - определяется способ начисления НДС при невозможности подтверждения правомерности применения ставки НДС 0% при реализации: выделение суммы НДС из выручки по расчетной ставке или начисление НДС сверху.
Порядок учета НДС по МПЗ, списанным при операциях, не облагаемых НДС - устанавливается способ отражения в учете НДС по приобретенным МПЗ при их использовании для операций, не облагаемых НДС (при перемещении или списании): Включать в стоимость или списывать на расходы в соотв. Со ст.170 НК РФ - НДС в бухгалтерском учете отражается аналогично отражению в налоговом учете в соответствии с положениями п.3 ст.
Счет Фактура Образец
Счет фактура 1137. Отчет ошибка скд работа 8.3 Запрос ЗУП ут Программист программист 1С УПП. УТ 8.1 10.3 Хочу отредактировать макет счет-фактуры.
170 НК РФ; Включать в стоимость - всегда включать НДС по таким операциям в стоимость МПЗ; Списывать на расходы - всегда списывать НДС по таким операциям на расходы. Начислять НДС при передаче недвижимости без перехода права собственности - Согласно п. 167 НК РФ в случаях, если товар не отгружается и не транспортируется, но происходит передача права собственности на этот товар, такая передача права собственности приравнивается к его отгрузке. Так как недвижимое имущество не отгружается и не транспортируется, то право собственности на него у покупателя возникает в момент государственной регистрации, а не на дату акту приемки-передачи. Отсюда следует, что до факта государственной регистрации нет объекта налогообложения и начислять НДС не надо. Такой вывод согласуется и с разъяснениями, например, письма Минфина России от № 03-04-11/88.
Учитывая это обстоятельство, флаг «Начислять НДС при передаче недвижимости без перехода права собственности» следует снять. Однако арбитражная практика иногда свидетельствует об иной позиции налоговых инспекций. Например, в Постановлении ФАС ВСО от № А19-12414/09 сказано, что НДС необходимо начислить в день фактической передачи недвижимости покупателю. Если ваша налоговая придерживается такой же позиции, то следует установить флаг «Начислять НДС при передаче недвижимости без перехода права собственности». Учет НДС по операциям приобретения товаров, работ, услуг. В 1С:Управление Производственным Предприятием (1С:УПП) могут отражаться операции по приобретению товаров для перепродажи оптом и в розницу, произведенные на территории РФ и ввезенные по импорту, получить их от российский контрагентов или по внешнеэкономическому контракту.
В этой части статьи рассматриваются особенности отражения операций приобретений товаров в оптовой и ризничной торговле для целей НДС. Приобретение товаров в оптовой торговле. При оптовой торговле Российских организаций с юридическими лицами на территории РФ помимо документов на передачу товаров предъявляют покупателем счета-фактуры. Пример: Оформили поступление от поставщика двух наименований товаров (по ставкам 18% и 10%), а так же услуги(Документ «Поступление товаров и услуг»). Дт 41.01 Кт 60.01 – На стоимость поступивших товаров/услуг(без учета НДС) Дт 19.03(19.04) Кт 60.01 – На сумму «Входного» НДС, предъявленного поставщиком (в налоговом учете сумма налога на 19 счете не отображается) Для регистрации полученной от поставщика счет- фактуры используют гиперссылку внизу документа поступления. Если товары предназначены для осуществления операций, облагаемых НДС, то налогоплательщик имеет право на налоговый вычет в отношении сумм налога, предъявленных поставщиком, при выполнении следующих условий:1)товары приняты к учету;2) имеется в наличии правильно оформленный счет-фактура поставщика с суммой предъявленного к оплате НДС.
При проведении документа будут сформированы Движения в регистре сведений «Журнал учета светов-фактур». Приобретение импортных товаров. Организации могут приобретать на территории РФ также и импортные товары. По установленным правилам в счете-фактуре, выставляемом покупателю этих товаров, продавец должен указать сведения о стране происхождения товара и номере таможенной декларации. Пример: Документы по принятию к учету импортных товаров оформляются аналогично отечественным, только с указанием номера ГТЖ и страны происхождения товара. Примечание: Номер ГТД и страна производитель вводятся в справочнике номенклатуры при условии установленной галки «Учет по сериям».
В результате проведения документа будут сформированы проводки по отражению операции в регистры накопления подсистемы учета НДС. Дт 41.01 Кт 60.01 – На стоимость поступивших товаров (без учета НДС) Дт 19.03 Кт 60.01 – На сумму «Входного» НДС, предъявленного поставщиком (в налоговом учете сумма налога на 19 счете не отображается) Для регистрации полученного от поставщика счета-фактуры необходимо воспользоваться ссылкой в подвале формы документа или вводом на основании. После заполнения и проведения документа будет сформирована запись в регистре сведений «Журнал учета счетов-фактур».
Приобретение товаров по импорту. Организация может приобретать товары по внешнеэкономическому контракту. В таких случаях объектом налогообложения НДС является ввоз товаров на таможенную территорию РФ, а налог на добавленную стоимость является не только налоговым, но и таможенным платежом. Пример: По общему правилу платить НДС при вводе товаров должен декларант(лицо, которое декларирует товары либо от имени которого декларируются товары).
Организация приобрела товары на сумму 1000 EUR. При ввозе товаров на территорию РФ через таможенного брокера были уплачены: пошлина(15% от таможенной стоимости),НДС (18% от таможенной стоимости + пошлина), таможенный сбор. В рассматриваемом примере декларантом является таможенный брокер, с которым организация заключила агентский договор. Таким образом, при получении товаров по импортному контракту, в информационной базе необходимо зарегистрировать не только саму покупку, но и таможенную декларацию, по которой товар ввезен на территорию РФ. Для этого необходимо оформит два документа – «Поступление товаров и услуг» и «ГТД по импорту». Для ввода информации об импортных товарах необходимо в документе «Поступление товаров и услуг» указать страну происхождения товара и номер ГТД. По внешнеэкономическим контрактам уплата НДС иностранному поставщику не производится, поэтому в колонке НДС необходимо указать значение без НДС.
Для регистрации полученного от поставщика счета-фактуры необходимо воспользоваться ссылкой в подвале формы документа или вводом на основании. После заполнения и проведения документа будет сформирована запись в регистре сведений «Журнал учета счетов-фактур». Приобретение товаров по импорту. Организация может приобретать товары по внешнеэкономическому контракту. В таких случаях объектом налогообложения НДС является ввоз товаров на таможенную территорию РФ, а налог на добавленную стоимость является не только налоговым, но и таможенным платежом. Пример: По общему правилу платить НДС при вводе товаров должен декларант(лицо, которое декларирует товары либо от имени которого декларируются товары). Организация приобрела товары на сумму 1000 EUR.
При ввозе товаров на территорию РФ через таможенного брокера были уплачены: пошлина(15% от таможенной стоимости),НДС (18% от таможенной стоимости + пошлина), таможенный сбор. В рассматриваемом примере декларантом является таможенный брокер, с которым организация заключила агентский договор.
Таким образом, при получении товаров по импортному контракту, в информационной базе необходимо зарегистрировать не только саму покупку, но и таможенную декларацию, по которой товар ввезен на территорию РФ. Для этого необходимо оформит два документа – «Поступление товаров и услуг» и «ГТД по импорту».
Для ввода информации об импортных товарах необходимо в документе «Поступление товаров и услуг» указать страну происхождения товара и номер ГТД. По внешнеэкономическим контрактам уплата НДС иностранному поставщику не производится, поэтому в колонке НДС необходимо указать значение без НДС. После проведения документа формируются проводки Дт 41.01 Кт 60.21(«Расчеты с поставщиками и подрядчиками (в валюте)») – На стоимость поступивших товаров (без учета НДС) Таможенные платежи (таможенная пошлина, НДС и таможенный сбор), уплаченные при ввозе товаров на территорию РФ, регистрируются документом ГТД по импорту. В шапке документа необходимо указать таможенного брокера, договор на таможенное оформление, номер ГТД и сумму таможенного сбора.
На закладке Разделы ГТД указывается таможенная стоимость товара, ставка таможенной пошлины(в процентах), ставка НДС(в процентах). Существует два способа заполнения документа – с ручную и по документу оприходования товаров (меню табличной части товары по разделу1 кнопка Заполнить/заполнить по поступлению). После заполнения табличной части и всех необходимых сумм необходимо распределить таможенную пошлину и НДС на товары, выполняется данная операция по кнопке распределить табличной части Товары по разделу 1. На вкладке счета учета расчетов указывается счет, на котором учитываются расчеты с таможенным брокером. Формирование записей книги продаж Документ «Формирование записей книги продаж» предназначен для регистрации сумм НДС которые непосредственно связаны с начислением НДС к уплате в бюджет.
Табличная часть «НДС по реализации» предназначена для регистрации в книге продаж сумм НДС, начисленных при реализации ценностей. Табличная часть «НДС с авансов» предназначена для регистрации в книге продаж сумм НДС по авансам, полученным от покупателей. Табличная часть «НДС начислен к уплате» предназначена для регистрации в книге продаж сумм НДС, начисленных к уплате в бюджет по договорам налогового агента и по строительно-монтажным работам, выполненным хозспособом. Табличная часть «Не отражается в книге продаж» предназначена для отображения операций, которые не требуют отражения в книге продаж, например реализация товаров по рознице ЕНВД. Документ имеет два режима:. НДС по реализации облагаемой по обычным ставкам НДС (18%, 10% и т.п., кроме ставки 0%);.
НДС по реализации по ставке 0%. При переключении режима табличные части документа очищаются.
«НДС по реализации» При автозаполнении (кнопка «Заполнить») в табличную часть попадают данные по ценностям реализованным по разным ставкам НДС. В случае если политика налогового учета в части НДС «по оплате», проверяется наличие оплаты по счету-фактуре, и в табличную часть попадает только оплаченная сумма. При политике «по отгрузке», если была частичная оплата по счету-фактуре то суммы оплаты и остатка попадают разными строками, для оплаченной суммы указывается документ оплаты, при этом в отчете «Книга продаж» они отражаются одной строкой. В случае если установлен флаг «По реализации со ставкой 0%» в табличную часть попадают только строки по реализации со ставкой 0%, по которым была подтверждена или не подтверждена такая ставка. (документ «Подтверждение нулевой ставки НДС») Табличная часть доступна для редактирования вручную. При проведении документа формируются записи в регистрах учета НДС и бухгалтерские проводки по дебету счета 76.Н «Расчеты по НДС, отложенному для уплаты в бюджет» и кредиту счета 68.02 «Налог на добавленную стоимость».
Постановление 1137 Счет Фактура
«НДС с авансов» При автозаполнении (кнопка «Заполнить») в табличную часть попадают данные по авансам полученным от покупателей (в случае если выписаны счета-фактуры на соответствующие авансы). Табличная часть не отображается при установленном флаге «По реализации со ставкой 0%». Табличная часть доступна для редактирования вручную. При проведении документа формируются записи в регистрах учета НДС. «НДС начислен к уплате» При автозаполнении (кнопка «Заполнить») в табличную часть попадают данные по суммам НДС, которые не вошли на первые две закладки, например начисленным к уплате в бюджет при приобретении ценностей по договорам налогового агента и при выполнении строительно-монтажных работ собственными силами (хозспособом). Табличная часть не отображается при установленном флаге «По реализации со ставкой 0%». Табличная часть доступна для редактирования вручную.
При проведении документа формируются записи в регистрах учета НДС. Формирование отчетов «Книга покупок» и «Книга продаж» Покупатели ведут книгу покупок в целях определения суммы НДС предъявленной к вычету(возмещению) в установленном порядке. В программе книга покупок формируется после проведения регламентных операций в виде отчета «Книга покупок». Для формирования отчета необходимо выбрать период, за который формируется отчет, и организацию. Книга покупок формируется в соответствии с постановлением Правительства РФ от № 84, от г. Возможно использование дополнительных настроек по кнопке «Настройка». В открывшейся форме можно настроить отбор по конкретному контрагенту, а так же группировку по контрагентам в форме вывода или скрыть колонки по ставке 20%.
Покупатели ведут книгу продаж в целях определения суммы НДС, начисленной к уплате. Формирование и настройка книги продаж аналогична настройке отчета «Книга покупок».
Всю ответственность за нарушение правил ведения бухгалтерского учета по №163-ФЗ и №266-ФЗ берем на себя В соответствии с Федеральным законом от N 402-ФЗ 'О бухгалтерском учете' руководитель организации заключает с нашей компанией договор об оказании услуг ведения бухгалтерского учета в котором Мы берем на себя обязательства выполнять требования Федерального закона №163 от г. В части ответственности за уменьшения налоговой базы или сумм уплаченных налогов и т.д., внося незаконные коррективы в бухгалтерскую отчетность и Федерального закона №266 от г. В части субсидиарной ответственности по долгам компании.
Начиная с 1 апреля 2012 г. Применение новых форм счетов-фактур становится обязательным. С официального сайта 1С «Выпущены печатные формы предназначенные для печати счетов-фактур и корректировочных счетов-фактур в соответствии с Постановлением Правительства РФ «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость» № 1137 от г. « Все версии конфигураций, выпущенные после, содержат новые печатные формы счетов-фактур и корректировочных счетов-фактур. Номера текущих релизов можно узнать здесь А номер своей конфигурации — Меню-Справка-О программе Для предыдущих версий соответствующие формы можно скачать по этой ссылке Для того, чтобы подключить внешнюю печатную форму, необходимо: 1) Скопировать на жесткий диск файл внешней обработки СчетФактураВыданный1137.epf. 2) Открыть программу в режиме «1С:Предприятие».
3) Выбрать пункт меню «Сервис – Дополнительные отчеты и обработки – Дополнительные внешние печатные формы», в открывшемся списке нажать 4) В открывшемся окне «Регистрация внешней печатной формы» нажать кнопку с пиктограммой открытия файла и выбрать файл внешней обработки СчетФактураВыданный1137.epf. 5) После выбора файла ответить «Да» на вопрос «Указанная внешняя печатная форма содержит параметры авторегистрации. Использовать их при регистрации?», затем нажать в окне «Регистрация внешней печатной формы» кнопку «ОК».
После установки внешней печатной формы для печати счета-фактуры или корректировочного счета-фактуры по новой форме следует в документе «Счет-фактура выданный» выбрать в меню «Печать» пункт «Счет-фактура по Постановлению №1137″. Если вам понравился данный материал, пожалуйста, нажмите на кнопку от facebook, vkontakte или tweeter (находятся ниже) – чтобы о нем узнали другие люди.